この記事を読まれている方は一度はギャンブルにおける税金やオンカジにおける税金を気にしているのではないでしょうか？
日本国内ではほとんどのものに税金がかかります。
オンラインカジノなどのギャンブルでも勿論、税金はかかり多くの方が気にされています。
今回はオンラインカジノでかかる税金やギャンブルによる税金について解説させて頂きます。
大きな落とし穴で税金による破産には注意して下さい。
オンカジで税金はかかる！？
オンラインカジノで勝利した際に税金はかかります。
これはオンラインカジノのみならず公営ギャンブル全てのギャンブルで適応され年間「50万円」を超える払いだしは一時所得とし確定申告の必要があります。
また会社員などの給与所得がある方は例外となっており年間「90万円」までの勝利金であれば税金は発生しません。
オンカジの勝利金は一時所得
オンラインカジノサイトで勝利した勝利金のほとんどは一時所得として扱われるケースがほとんどです。
一時所得とは、営利目的の継続した事業や行為から得られた所得ではなく、一時的に得られた所得をいいます。
一時所得は確定申告が必要になりますが一時的な所得の為、低額の一時所得であれば非課税として扱われます。
これが年間で「50万円」または「90万円」と言えます。
一時所得扱いになる主な所得
一時所得扱いになる主な所得は継続的に得られる所得ではありません。
会社などの給料は給与所得、事業などを運営し得る所得を事業所得となります。
また日雇い労働などによる日給は給与所得となるので注意しましょう。
- 検証などによる商品や賞金
- 競馬・競輪・競艇などの公営ギャンブル
- 生命保険の満期など
- 賃貸などによる立退料
- 国などから得られる一時給付金等
宝くじは非課税
宝くじも競馬や競艇、競輪と同じように賭けることにより得られる収入なので一時所得のように感じられますが「当せん金付証票法」という法律が適用され当選金は非課税対象になります。
オンカジでかかる一時所得の税率は！？
オンラインカジノでかかる税金は課税対象金額によってかかる税率が異なります。
一時所得は総合課税の対象であるため、給与所得や事業所得、雑所得など他の総合課税対象となる所得と合算して納税額を算出します。
| 課税対象の所得金額 | 税率 | 控除額 |
| 1,000円〜1,949,000円 | 5％ | 0円 |
| 1,950,000円〜3,299,000円 | 10％ | 97,500円 |
| 3,300,000円〜6,949,000円 | 20％ | 427,500円 |
| 6,950,000円〜8,999,000円 | 23％ | 636,000円 |
| 9,000,000円〜17,999,000円 | 33％ | 1,536,000円 |
| 18,000,000円〜39,999,000円 | 40％ | 2,796,000円 |
| 40,000,000円以上 | 45％ | 4,796,000円 |
会社員をしながらオンカジで100万円勝利した場合
例えば会社員の給与が年収500万だった場合に、オンラインカジノで100万円入金し200万円の払い戻しを受けたと仮定します。
この場合、オンラインカジノで得た一時的な収入は【勝利金200万円】ー【投資金100万円】＝【収入100万円】となり勝利金として得た100万円は課税対象になります。
一時所得の課税金額 は【課税金額】 = 【一時所得の金額】 × 【1/2】となるため上記では50万円が所得として計算されます。
| 項目 | 金額 |
| 給与所得 | 500万円 |
| 勝利金を得るために投資した金額 | 100万円 |
| 勝利金 | 200万円 |
| 一時所得として扱われる金額 | 50万円 |
| 所得税 | 635,000円 |
無職なのにオンカジで100万円勝利した場合
所得0円でオンラインカジノで100万円勝利した場合のケースです。
この場合、オンラインカジノで得た一時的な収入は【勝利金200万円】ー【投資金100万円】＝【収入100万円】となり勝利金として得た100万円は課税対象になります。
一時所得の課税金額 は【課税金額】 = 【一時所得の金額】 × 【1/2】となるため上記では50万円が所得として計算されます。
| 項目 | 金額 |
| 給与所得 | 0円 |
| 勝利金を得るために投資した金額 | 100万円 |
| 勝利金 | 200万円 |
| 一時所得として扱われる金額 | 50万円 |
| 所得税 | 12,700円 |
年収2億円の経営者がオンカジで100万円勝利した場合
年収2億円の経営者がオンラインカジノで100万円入金し200万円の払い戻しを受けたと仮定します。
この場合、オンラインカジノで得た一時的な収入は【勝利金200万円】ー【投資金100万円】＝【収入100万円】となり勝利金として得た100万円は課税対象になります。
一時所得の課税金額 は【課税金額】 = 【一時所得の金額】 × 【1/2】となるため上記では50万円が所得として計算されます。
| 項目2 | 金額 |
| 給与所得 | 200,000,000円 |
| 勝利金を得るために投資した金額 | 100万円 |
| 勝利金 | 200万円 |
| 一時所得として扱われる金額 | 50万円 |
| 所得税 | 87,108,100円 |
所得に対して税金を払う
多くの方が高額配当や高額馬券を当てた場合、その勝利金に対し税金を払うと勘違いされている方は多いかもしれません。
その考え方は間違ってはいませんが確定申告は年間を通して3月頃となっており支払うのはその期間のみとなっています。
オンラインカジノなどによる勝利金に関する税金は現在自身が得ている所得へ一時的な所得が加わり税金を払うと認識しプレイしたほうがよいでしょう。
年間を通して200万円を勝つ人は多い
一時所得は確定申告が必要ですが年間を通して200万円や300万円の一時所得を得ている方は多いはずです。
オンラインカジノのみならず国内には多くの公営ギャンブルがあり高額当選のみが一時所得の対象ではありません。
毎月16万円～25万円勝たれる方も少なくはなく気付かれていない方も多いはずです。
投資金として認められる金額
日本の法律で投資金として認められる場合と認められない場合があるのはご存じでしょうか？
これはオンラインカジノだけではなく競馬や競艇で問題となっている税金です。
投資として認められない金額がある場合税金のみで勝利金を食いつぶす場合もあるので注意してください。
投資として認めらる場合
投資として認められるのはその勝利金を得るためだけに投資した金額のみです。
競馬のレースを1Rだけ100万円馬券を購入し200万円の勝利金を得た場合投資した100万円は投資と認められます。
購入レース１R では一時所得は100万円で計算される
| レース | 購入金額 | 払い戻し |
| 1R | 100万円 | 200万円 |
| 2R | ｰ | ｰ |
| 3R | ｰ | ｰ |
| 4R | ｰ | ｰ |
| 5R | ｰ | ｰ |
| 6R | ｰ | ｰ |
| 7R | ｰ | ｰ |
| 8R | ｰ | ｰ |
| 9R | ｰ | ｰ |
| 10R | ｰ | ｰ |
投資として認めらる場合にかかる課税
年収0円の方が上記の場合に投資として認めらる場合にかかる所得税は12700円です。
投資として認められない場合
公営ギャンブルでは1日で約12Ｒものレースが行われています。
仮に10Rのみ開催の競馬があったとします。
1Rを10万円購入しハズレ、2Rを10万円購入しハズレ、3Rを10万円購入しハズレ、4Rを10万円購入しハズレを繰り返し購入し10Rで200万円を的中させた場合投資として認められるのは10R目で購入した10万円のみとなります。
よって一時所得は190万円から計算されます。
一日で10R10万円づつ購入しても的中が1Rだけなら課税対象は190万円
| レース | 購入金額 | 払い戻し |
| 1R | 10万円 | 投資として認められない |
| 2R | 10万円 | 投資として認められない |
| 3R | 10万円 | 投資として認められない |
| 4R | 10万円 | 投資として認められない |
| 5R | 10万円 | 投資として認められない |
| 6R | 10万円 | 投資として認められない |
| 7R | 10万円 | 投資として認められない |
| 8R | 10万円 | 投資として認められない |
| 9R | 10万円 | 投資として認められない |
| 10R | 10万円 | 200万円 |
年収0円の方が上記の場合に投資として認めらる場合にかかる所得税は35700円です。
年間収支がプラスでも負ける税金問題
長期間に渡り馬券を購入し、ハズレを繰り返し投資が1000万円超えた場合で、偶然1100万円の馬券を的中させた場合でも投資として認められるのは1100万円を的中させた馬券のみとなっております。
収支は1000万円投資し1100万円回収で100万円プラスでも1100万円当てた馬券の購入金額が1万円ならば課税される金額のみが増えていき年間収支がプラスでも税金によりマイナスになるという問題が後を絶ちません。
このケースに発生する税金
ようやく的中させた高額馬券でも約634,500円の税金が持っていかれてしまいます。
これはギャンブルを一時所得として扱うことにより起こり得る問題だと言えます。
| 項目 | 金額 |
| 投資金額 | 1000万円 |
| 回収金額 | 1100万円 |
| 収益金額 | 100万円 |
| 所得税 | 634,500円 |
| 総収益金額 | 355,500円 |
お金持ちは公営ギャンブルをしない
日本国内で多くの富を得ているお金持ちの方々は公営ギャンブルをしません。
日本国内では収入が上がれば上がるほど税率が上がり投資し続けた金額を奇跡的に回収できたとしても赤字になる可能性が高いからです。
多くの高額所得者は国税局などから常にチェックを受けお金の流れを掴まれているため公営ギャンブルはしないと言えるでしょう。
オンカジで税金がかかるタイミングは！？
オンラインカジノサイトで勝利し税金の心配は付き物です。
オンラインカジノでかかる税金がかかるタイミングは主に国内銀行に着金したタイミング、または収入として利益が生まれたタイミングにかかると言えるでしょう。
オンラインカジノは主に海外で運営されており海外のカジノサイトやお使いの海外ウォレットから国内の銀行などへ着金した際に発生すると言えます。
国内の高額所得者はランドカジノへ
国内にいる高額所得者は公営は公営ギャンブルをしません。
海外のランドカジノでは日本の法律やお金の流れが大変掴みにくい為海外のカジノでプレイされる方が多いようです。
海外のランドカジノで高額当選や高額勝利を収めた場合、国内に着金するまでは税の対象にならない、またはなりにくいからだと言えるでしょう。
ハイローラー向けのオンカジサイト
オンラインカジノにはハイローラーと呼ばれる高額利用者が多くいられます。
海外合法に管理されているオンラインカジノサイトでもサイトによって資金力や対応力が異なりハイローラーの方でなくても入出金に時間がかある場合不安に思われる方も多いようです。
入出金に評判が高いカジノサイト
| カジノサイト | 備考 |
| ステークカジノ | 暗号資産による入出金対応・入出金1分 |
| 新クイーンカジノ | 大手カジノゲームプロバイダー運営 |
| K8カジノ | 大手カジノゲームプロバイダー運営 |
| コニベット | 入出金・日本人サポート良 |
| エルドアカジノ | 入出金最短30分 |
オンカジ税金口コミ
オンカジで爆勝ちしたんだけど
— たぬきねこ (@gyan5016) August 27, 2023
税金とかどうするんだろ
税務署に聞くのが1番？
オンカジで勝った500万はオンカジでなくなったし、税金の恐怖に脅えるというオプションが付いただけの人生になりました。でも脳汁でたし最近はポジティブな考えになったし人生って楽しいなって思えてます。
— ほし✲ (@HOSHI_ikitemas) October 30, 2022
ばーか！
オンカジ税金まとめ
今回はオンカジにかかる税金、公営ギャンブルにかかる税金問題について解説させて頂きました。
日本に住んでいる以上税金の問題は付きものです。
勝利した際に税金のことを気にせずプレイ出来る時代が来ることを期待したいです。
